权益抵销的一个重要内容就是抵销投资和股权资料，正确抵销的前提就是要有详细的投资信息，在基础资料设置中，增加“投资日数据”功能，由投资方维护自身对集团内其他公司的投资资料。投资日数据分四部分进行维护：投资成本、被投资公司净资产、投资日前损益、商誉及少数股东权益。投资日数据一般由控股公司维护，录入数据前首先过滤：投资公司、被投资公司。
在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖合并报表〗→〖系统设置〗→〖投资日数据维护〗，打开“投资日数据维护”界面，如图所示，在该界面可以进行新增、修改、删除等操作。
1、新增
在“投资日数据维护”界面，单击工具栏的新增【
】进入“投资日数据维护-新增”的界面，如图所示：
图中的属性说明如下：
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属性 |
说明及约束 |
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投资公司 |
可按F7选择公司； |
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被投资公司 |
可按F7选择公司； |
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投资变动日 |
录入投资日的日期； |
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币别 |
可下拉选择币别； |
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投资成本 |
累计投资变动金额系统自动取数，其余须手工录入； |
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被投资公司净资产及投资日前净损益 |
录入权益明细，总计项自动计算； |
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重算 |
支持重算； |
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本次投资商誉 |
自动计算，等于本次投资变动金额-变动后实际分占金额+变动前实际分占金额； |
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累计产生商誉 |
自动计算，等于历次商誉合计； |
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少数股东权益变动 |
等于变动前实际分占金额-变动后实际分占金额（增资为负数，少数股东权益减少）； |
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投资核算方法 |
默认成本法，不可选； |
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合并 |
可下拉选择同一控制和非同一控制，默认同一控制。 |
在上图中，投资公司应占被投资公司权益明细的两个选项“投资后所占金额”和“本次投资前所占金额”会根据投资前后的权益和所占比例自动计算得出，同时用户可以进入明细选择界面进行修改，点击“投资后所占金额”进入界面，如下图所示，用户根据实际需要可对“实际分占金额”的明细项目进行修改（总计项自动计算，不可修改），同时提供“备注”列输入备注功能。
2、修改
在“投资日数据维护”界面，先选中所要修改的项目，选择工具栏中的修改 【
】，进入“投资日数据维护”界面中，直接进行修改即可，然后进行【保存】，单击返回【
】；
3、删除
在“投资日数据维护”界面，先选中所要修改的项目，选择工具栏中的删除 【
】，系统自动提示信息：“是否确认删除？”单击【确定】。
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