FICPRT050090010020权益抵销分录生成
根据长期股权投资核对记录、权益投资收益核对记录，以及权益投资抵销分录模板，自动生成权益投资抵销分录。权益投资抵销分录分为三类：［长期股权投资与子公司净资产项目］抵销分录、［内部投资收益项目与子公司利润分配项目］抵销分录、［补提盈余公积］抵销分录。
1、生成
在“自动生成抵销分录”界面中，单击工具栏中的生成，选择大陆权益法，单击确定，即可生成权益抵销分录；如图所示，如果“内部往来、交易按基本合并范围核对记录生成分录”选中时，从基本合并范围的核对记录中查找应在当前合并范围、合并单元组内抵销的数据，并生成抵销分录。如下例：基本合并范围内有A、B、C、D五家公司，行业合并中仅有A、B、C、E三家，则行业合并时子集团仅用基本合并中C-B的核对记录生成抵销分录，总集团合并时仅用A-B、A-C的核对记录生成抵销分录。
“内部往来、交易按基本合并范围核对记录生成分录”未选中时，按当前合并单元组内的核对记录生成抵销分录（保持原流程。）
该参数仅在非基本合并范围可选，基本合并范围内此选择置灰。
2、删除
在“抵销序时簿”界面中，先选定然所要删除的抵销分录，再单击工具栏中的删除【
】，系统自动提示信息：“是否确认删除？”
3、审核
在“抵销序时簿”界面中，先选定所需审核的抵销分录，再单击工具栏中的“审核”或者是菜单栏中的〖编辑〗→〖审核〗，弹出确定审核的窗口，单击【确定】；
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只有审核的核对记录才允许生成抵销分录。 |
4、反审核
在“抵销序时簿”界面中，先选定所需反审核的抵销分录，再单击工具栏中的“审核”或者是菜单栏中的〖编辑〗→〖反审核〗，弹出确定反审核的窗口，单击【确定】。
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对于尚未生成抵销分录的的权益核对数据允许反审核，只允许原审核人进行反审核操作。 |
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