现金流量表是每个公司都要对外报出的三大报表之一，要出现金流量表就必须有现金流量项目这个基础数据。现金流量项目定义是否合理准确，关系到现金流量表能不能正确的取数，定义的现金流量项目为账套内全部财务组织使用，所以定义现金流量项目时，请尽量准确合理。
在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗®〖总账〗®〖基础设置〗®〖现金流量项目〗进入“现金流量项目序时簿”界面，如下图所示：
在上图界面中，代码的上下级关系用“.”连接起来，方便查看项目的层次以及查找上下级项目。
现金流量项目分主表项目、附表项目和补充资料项目，其中主表项目既区分为经营活动项目和非经营活动项目，也区分现金流向，而附表项目和补充资料项目既没有是否经营活动之分，也不区分现金流向。
单击工具条上的【
】进入“现金流量项目-新增”界面。单击工具条上【
】和【
】，就可以修改和删除现金流量项目。“现金流量项目”界面，
单击工具条上的【】进入“现金流量项目-新增”界面：
现金流量项目的字段说明如表所示：
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对象属性 |
说
明 |
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编码 |
用户手工录入项目编码，不可以为空，上下级项目的代码用 “.”连接。 |
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名称 |
用户手工录入，不允许重复。 |
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类别 |
枚举型，包括主表项目、附表项目和补充资料项目。 |
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现金流向 |
单选框：现金流入/流出、现金流入、现金流出。 |
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经营活动 |
只有类别选择主表项目时才可以维护。 |
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净利润 |
只有类别选择附表项目时才可以维护，且只能设置一个净利润项目。 |
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汇率变动 |
非经营活动可选择，汇率变动引起的流量变动项目。 |
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辅助账类型 |
只有类别选择为主表项目时才可以维护。 |
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启用/禁用 |
新增的现金流量项目为启用状态，可以通过工具条上的禁用和启用按钮来设置是否禁用。 |
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w
现金流量项目及其所带的辅助账，均只有启用之后才能使用。现金流量项目的启用通过工具条上的【 w
现金流量项目有严格的上下级继承关系，项目类别是继承而不允许修改的，现金流向的继承关系依照以下规则进行：上级是现金流入/流出，其下级项目可以是现金流入，也可以选择现金流出；上级是现金流入时，下级项目必须是现金流入，不允许修改成别的现金流向；上级是现金流出时，下级项目必须是现金流出，不允许修改成别的现金流向。 w
现金流量项目的禁用，需要先禁用最末级项目，逐级往上禁用，启用时则需要先启用上级项目，然后再启用下级项目。禁用和启用可以随时进行，不受是否发生业务的限制。被禁用的现金流量项目在现金流量指定时，是不可见的。 w
现金流量项目在没有业务发生时，可以修改项目类别，但是必须从根级项目开始修改，其下级直接继承。 w
在对已发生业务的现金流量下新增下一级现金流量项目时，下一级项目继承上一级项目的所有属性，现金流量表中将记录在原项目上的现金流量数据自动转移到下级新增的第一个明细项目上。 |
对于需要修改尚未发生业务数据的现金流量项目的辅助账类型时，直接点击工具条上的修改按钮进入现金流量项目修改界面，选择需要设置的辅助账类型即可；
对于需要修改已发生业务数据的现金流量项目的辅助账类型时，可以通过点击工具条上的【
】按钮，进入辅助账类型变更界面，如下图：
对于目前已带辅助账的现金流量项目，可以选择不使用辅助账类型，也可以选择使用其他的辅助账类型，对于所选的辅助账类型中包括的核算项目不包括在原辅助账类型包括的核算项目范围内时，需要指定默认值；
对于目前未带辅助账的现金流量项目，则只能选择使用辅助账类型，选择需要变更的辅助账类型，并对核算项目指定默认值后，点击确定即可。
|
w
辅助账类型的变更可以为任意期间，任意时点； w
辅助账类型变更需要满足“比上级多且比下级少”的原则，即修改后的辅助账类型的核算项目必须包含其上级现金流量项目的核算项目，且包含于其下级现金流量项目的核算项目。 |
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